Der Staat fördert deine Altersvorsorge jetzt auch, wenn du dich selbstständig gemacht hast.
Das neue Altersvorsorgedepot ersetzt die Riester-Rente - mit bis zu 540 € staatlicher Zulage pro Jahr. Und erstmals: ausdrücklich auch für Selbstständige und Freiberufler.
- Unabhängig & IHK-zertifizierte Beratung
- Persönliche Begleitung über die gesamte Laufzeit
- Selbst noch 10+ Jahre vor der eigenen Rente
Die pAV-Reform 2027 im Detail
Am 8. Mai 2026 hat der Bundesrat der Reform der privaten Altersvorsorge zugestimmt. Ab 01.01.2027 gelten neue Regeln für Förderung, Garantien und Produktauswahl - hier die wichtigsten Änderungen im Überblick.
Die neue Cent-je-Euro-Förderformel
Statt einer einkommensabhängigen Mindestbeitragspflicht gilt ab 2027 eine reine Beitrags-Förderung: Auf die ersten 360 € Eigenbeitrag pro Jahr gibt es 50 Cent Zulage je eingezahltem Euro, auf die nächsten Euro bis 1.800 € Eigenbeitrag noch 25 Cent je Euro.
Vier Wege in der Ansparphase - du wählst die Garantie
Ab 2027 gibt es nicht mehr nur die klassische 100-%-Beitragsgarantie. Jeder Anbieter ermöglicht vier Varianten:
Das Standardprodukt: die Eintrittskarte für jeden Anbieter
Jeder Anbieter muss ab 2027 ein einfaches Standardprodukt bereitstellen (Kooperationen sind möglich): ein Sparplan ohne Garantie, mit nur zwei zur Auswahl stehenden Fonds (eine risikoärmere und eine risikoreichere Variante, vom Anbieter vorab festgelegt), gedeckelten Effektivkosten von 1,0 % pro Jahr und einer Online-Abschlussstrecke. Perspektivisch soll zusätzlich ein Standardprodukt eines öffentlichen Trägers hinzukommen.
Mehr Menschen förderberechtigt, neuer Sonderausgabenabzug
Der Sonderausgabenabzug steigt auf maximal 1.800 € Eigenbeitrag zuzüglich Zulagen (bis zu 2.340 € für Kinderlose) - zusätzlich zur direkten Zulage, wenn der Steuervorteil höher ausfällt. Ganz neu: Auch Selbstständige und Mitglieder in Versorgungswerken (etwa angestellte Ärzte und Rechtsanwälte) werden erstmals förderberechtigt - die Zielgruppe wächst um rund 4 Millionen Menschen.
Quelle: VOLKSWOHL BUND, Webinar 'Die Reform der privaten Altersvorsorge', Stand 03.07.2026, sowie Bundesrats-Beschluss vom 08.05.2026. Alle Angaben ohne Gewähr, maßgeblich sind die finalen gesetzlichen Regelungen und Vertragsbedingungen.
Die 3 Schichten der Altersvorsorge - und wie du sie kombinierst
Bevor es um das Altersvorsorgedepot im Detail geht: Jede Altersvorsorge in Deutschland gehört in eine von drei Schichten. Wer die Unterschiede kennt, weiß sofort, wo sein nächster Euro am besten aufgehoben ist.
Basisversorgung
Gesetzliche Rente · Basisrente (Rürup)Die Pflichtbasis: gesetzliche Rentenversicherung für Angestellte, freiwillige Basisrente (Rürup) vor allem für Selbstständige. Der Staat fördert hier über den Steuerabzug, nicht über eine Zulage.
- Beiträge zu 100% steuerlich absetzbar (seit 2023), bis 30.826 €/Jahr (2026, Ledige) bzw. 61.652 € (Verheiratete)
- Für Selbstständige oft der einzige Weg, in großem Volumen Steuern zu sparen
- Pfändungsschutz
- Nur lebenslange monatliche Rente - keine Kapitalauszahlung möglich
- Grundsätzlich nicht vererbbar (Ausnahmen nur eng gefasst)
- Volle Versteuerung in der Rentenphase mit persönlichem Einkommensteuersatz
- Kein vorzeitiger Zugriff, keine Flexibilität
Geförderte Zusatzvorsorge
Altersvorsorgedepot (neu) · bAVDas neue Altersvorsorgedepot (Riester-Nachfolger, ab 01.01.2027) für Selbstständige - oder die betriebliche Altersvorsorge über den Arbeitgeber. Hier zahlt der Staat direkt mit, unabhängig vom eigenen Steuersatz.
- Direkte staatliche Zulage: 50% auf die ersten 360 €/Jahr, 25% bis 1.800 €/Jahr - bis zu 540 €/Jahr, unabhängig von deinem Steuersatz
- Bis zu 300 € Kinderzulage pro Kind und Jahr obendrauf
- Anlage am Kapitalmarkt (Aktien, Fonds, ETFs) statt Sparbuch-Verzinsung
- Pfändungsschutz
- Flexiblere Auszahlung als früher: Auszahlplan, lebenslange Rente oder Kombination
- Förderung ist gedeckelt - ab 1.800 €/Jahr Eigenbeitrag gibt es keine weitere Zulage mehr
- Kapital gebunden bis 65 bzw. gesetzlichem Rentenbeginn - vorzeitige Entnahme ist förderschädlich (Zulagen und Steuervorteile müssen zurückgezahlt werden)
- Versteuerung in der Rentenphase mit persönlichem Einkommensteuersatz
- bAV häufig nur als monatliche Rente ohne Kapitaloption
Flexible Privatvorsorge
Versicherungsmantel · FondspoliceAlles, was über die geförderte Schicht 2 hinausgeht, gehört hierhin: freie Vorsorge über einen Versicherungsmantel, ohne Zulage, dafür mit voller Flexibilität und einem eigenen Steuervorteil am Ende der Laufzeit.
- Halbeinkünfteverfahren bei Kapitalauszahlung: nur die Hälfte der Erträge wird besteuert (Voraussetzung: Vertrag ≥ 12 Jahre gelaufen und Auszahlung ab dem 62. Lebensjahr)
- Kein Zulagen-Limit, keine feste Beitragsgrenze
- Alternativ: Verrentung mit Rentenfaktor, dabei wird nur der Ertragsanteil besteuert
- Kein Verrentungszwang, volle Gestaltungsfreiheit bei Ein- und Auszahlung
- Keine direkte staatliche Förderung
- Kein Steuerabzug während der Ansparphase
- Steuervorteil greift erst nach 12 Jahren Laufzeit + ab 62 - bei kurzen Laufzeiten kaum Vorteil gegenüber einem einfachen ETF-Depot
Die optimale Reihenfolge - kurz gefasst
Schicht 2 (Altersvorsorgedepot) bis zur vollen Förderung auffüllen - 150 €/Monat, das holt die kompletten 540 €/Jahr Zulage plus Kinderzulage.
Prüfen, was über den Arbeitgeber an bAV möglich ist, falls angestellt bzw. zusätzlich beschäftigt.
Jeden weiteren Euro in Schicht 3 investieren - außer bei sehr hohem Steuersatz, dann lohnt zusätzlich ein Blick auf Schicht 1 (Basisrente).
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Kostenloser Report zum Download oder live im Sonntags-Webinar dabei sein - beides unverbindlich.
Kostenloser Report
„So schließt du deine Rentenlücke“ - mit Zinseszins-Rechenbeispielen und unseren drei Portfolio-Linien.
Sonntags-Webinar, 15 Uhr
Live mit Jan Ruhoff & Marius Plattfaut - jede Woche, mit Fragerunde. Im Anschluss direkt buchbar: ein persönliches Erstgespräch.
Dein persönlicher Schichten-Rechner
Ein paar Angaben - und du siehst, wie sich dein Sparbetrag optimal auf die drei Schichten verteilt, plus deine staatliche Förderung im Detail.